Obligaciones fiscales: Modelos y fechas clave para pymes y autónomos

Ante otro cierre de trimestre, octubre vuelve a ser el mes de las obligaciones fiscales para pymes y autónomos. Estas responsabilidades replican en gran medida las que debieron atenderse en enero, abril y julio. En este artículo, desglosaremos qué modelos fiscales deben presentarse y cuáles son las fechas clave que marca la ley. Toda esta información te ayudará a evitar posibles problemas legales y financieros con la Agencia Tributaría, e incluso reputacionales. 

Fechas Clave en octubre

Antes de entrar en los detalles de los modelos fiscales, hay que destacar las fechas límite para el cumplimiento de las obligaciones fiscales en octubre:

• Del 1 al 20 de octubre: Este es el plazo para presentar los modelos fiscales.

• Hasta el 30 de octubre: Para aquellas empresas o autónomos que opten por domiciliar los pagos, el plazo se extiende hasta finales de mes.

Modelos Fiscales de octubre

Modelo 111: Declaración de Retención e Ingreso a Cuenta del IRPF

El Modelo 111 es esencial para las empresas que realizan retenciones de Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF) a empleados y profesionales. Debe presentarse en octubre para reportar las retenciones practicadas durante el trimestre anterior, como por ejemplo a empleados. 

Modelo 115: Declaración de IRPF sobre Alquileres Urbanos

Si eres propietario de inmuebles que alquilas, el Modelo 115 es relevante para ti. Este modelo se utiliza para informar sobre las retenciones de IRPF realizadas a los inquilinos. Debes presentarlo en octubre si has tenido ingresos por alquileres urbanos.

Modelo 130: Declaración Trimestral del IRPF en Estimación Directa

El Modelo 130 concierne a los autónomos y empresas que tributan en estimación directa. Con este modelo, declararás el IRPF trimestral correspondiente a tus actividades profesionales y empresariales. 

Modelo 131: Declaración Trimestral del IRPF en Estimación Objetiva

Para aquellos contribuyentes que tributan en estimación objetiva, el Modelo 131 es esencial. Permite declarar el IRPF trimestral en base a estimaciones objetivas, especialmente utilizado en actividades agrícolas, ganaderas y forestales.

Modelo 303: Declaración Trimestral del IVA

El Modelo 303 es crucial para empresas que están sujetas al Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA). Estas deben reportar sus operaciones de compra y venta y liquidar el IVA correspondiente.

Modelo 309: Declaración del IVA para quienes no están obligados a hacerla de forma periódica

El Modelo 309 se aplica a empresas que no tienen la obligación de presentar declaraciones periódicas de IVA, pero deben informar sobre ciertas operaciones intracomunitarias.

Modelo 349: Declaración Informativa sobre Operaciones Intracomunitarias

El Modelo 349 es una declaración informativa que recoge información sobre las operaciones intracomunitarias realizadas por tu empresa. Esto es imprescindible para el control y seguimiento de las transacciones entre países de la Unión Europea.

Modelo 202: Pago a Cuenta sobre el Impuesto de Sociedades

Por último, el Modelo 202 se refiere al pago a cuenta sobre el Impuesto de Sociedades. Las empresas deben calcular y realizar un adelanto del impuesto que corresponde al cierre del ejercicio fiscal.

Consejos Prácticos

Ahora que ya conoces cuáles son tus obligaciones fiscales durante este mes, queremos que tengas a mano estos consejos:

1. Organización: Mantén un registro detallado de tus transacciones y retenciones para facilitar la presentación de los modelos fiscales.

2. Asesoramiento profesional: Contar con un asesor fiscal puede ser una inversión valiosa para garantizar que cumples correctamente con todas las obligaciones fiscales.

3. Software de Gestión: Utilizar un software de gestión que te ayude a crear tus presupuestos y facturas diarias, puede ahorrar significativamente el proceso de cumplimiento fiscal. Te invitamos a conocer nuestra herramienta taclia, que te permitirá tener todo el control de tu negocio en un único lugar, fácil y al instante. 

4. No dejarlo para el último momento: Evita la prisa de última hora presentando tus declaraciones antes de la fecha límite.

5. Actualización normativa: Mantente al tanto de cualquier cambio en las regulaciones fiscales que puedan afectar tus obligaciones.

Tras todo esto, te recomendamos ampliar más conocimientos sobre estos modelos, ya que pueden traen consigo más particularidades específicas. 

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